Polizza key man: una assicurazione vita per la tua azienda

La polizza key man è un’assicurazione vita progettata per le aziende. Questa polizza fornisce una copertura finanziaria nel caso in cui una figura chiave nell’azienda, come ad esempio un dirigente o un professionista altamente specializzato, venga a mancare.

Una assicurazione key man è pensata per proteggere l’azienda da eventuali perdite finanziarie o di conoscenze che potrebbero derivare dalla scomparsa di uomini chiave in azienda.

Questa copertura assicurativa può essere particolarmente importante per le piccole e medie imprese, dove la dipendenza da una singola persona chiave potrebbe avere un impatto significativo sulle attività dell’azienda ma anche per le società di capitali come le s.p.a.

Stipulare questa polizza assicurativa può aiutare a garantire la continuità dell’azienda in caso di imprevisti, offrendo una protezione finanziaria per affrontare le possibili conseguenze della perdita del key man, la persona fisica sulla quale viene stipulata.

Cosa prevede la copertura della polizza key man

La copertura della polizza vita keyman è un tipo di assicurazione che viene stipulata da un’azienda per proteggersi dal rischio derivante dalla perdita improvvisa di una figura chiave all’interno dell’organizzazione. Questo può essere:

• un dirigente;
• un amministratore delegato;
• qualsiasi altra persona responsabile di prendere decisioni cruciali per il successo dell’azienda.

La polizza prevede che in caso di morte, disabilità o malattia grave del key-man, l’azienda riceverà una somma di denaro che può essere utilizzata per affrontare le conseguenze finanziarie della sua assenza. Questo può includere:

• la copertura dei costi per la ricerca e la formazione di un sostituto;
• l’acquisto di azioni o quote dell’azienda detenute dal key man scomparso;
• il pagamento di eventuali debiti o prestiti garantiti personalmente dallo stesso.

La polizza dell’uomo chiave è particolarmente utile per le piccole e medie imprese che dipendono fortemente da alcune figure che ricoprono un ruolo di fondamentale importanza e che potrebbero soffrire conseguenze finanziarie significative in caso di loro imprevista assenza.

La protezione aziendale

Le aziende, indipendentemente dalle loro dimensioni, dipendono spesso da una o più persone chiave per il loro successo. Questi individui svolgono ruoli cruciali e il loro contributo è fondamentale per il buon funzionamento e la redditività dell’azienda.

Tuttavia, cosa succederebbe se una di queste figure fondamentali dovesse affrontare una prematura scomparsa o non fosse più in grado di svolgere le sue mansioni? È qui che entra in gioco la polizza Key Man.

Un’assicurazione sulla vita key man è un prodotto che offre una protezione finanziaria all’impresa in caso di decesso o disabilità di un dipendente chiave.

L’assicurazione uomo chiave è progettata per garantire che l’azienda possa continuare a operare senza intoppi anche durante momenti difficili, garantendo la continuità aziendale.

La gestione dei rischi

I rischi associati alla dipendenza di un uomo chiave all’interno di un’azienda sono reali e possono avere un impatto significativo sulle operazioni aziendali. 

Infatti, senza una solida protezione, l’azienda potrebbe trovarsi in una situazione finanziaria difficile e persino rischiare la chiusura.

Un’assicurazione per l’uomo chiave copre una serie di rischi, come il rischio di perdere clienti o partner commerciali a causa della mancanza di una figura chiave, la necessità di trovare e formare un sostituto, e l’impatto sui flussi di cassa e sui profitti dell’azienda.

Con questa assicurazione in atto, l’azienda può affrontare meglio queste sfide e minimizzare i potenziali danni patrimoniali. 

La deducibilità fiscale della polizza key-man

Stipulare un’assicurazione che protegge l’azienda stessa dalla premorienza delle risorse chiave è un modo per minimizzare il rischio di perdita delle risorse economiche e di competenza.

Nonostante ci sia spesso da parte dell’Agenzia delle Entrate il non riconoscimento della deducibilità di queste polizze, dal punto di vista giuridico i premi assicurativi versati dall’azienda sono deducibili in quanto fiscalmente beneficiaria. 

Per l’assicurato, non c’è imposizione fiscale per l’azienda. In caso di decesso dell’assicurato, la compagna assicurativa verserà il capitale assicurato all’azienda che sarà oggetto di tassazione in quanto si riferisce alle “spese riferite alle attività o ai beni da cui derivano ricavi o altri proventi che concorrono a formare il reddito d’impresa”.

L’eventuale perdita per licenziamento della figura strategica da la possibilità ad ogni azienda di riscattare il capitale accantonato che rientra anch’esso nel reddito aziendale ed è quindi oggetto al pagamento delle tasse.

Identificazione dei profili Chiave e Valutazione delle Necessità

Prima di sottoscrivere un’assicurazione Key Man, è fondamentale identificare i ruoli chiave all’interno dell’azienda.

Questi individui possono essere i fondatori, dirigenti, professionisti altamente specializzati, l’amministratore o qualsiasi persona il cui contributo è essenziale all’attività d’impresa.

Una volta identificate, l’azienda deve valutare attentamente le sue esigenze per decidere quale prodotto assicurativo sottoscrivere, previa la presa visione del set informativo.

Questa valutazione dovrebbe considerare i costi potenziali associati alla perdita delle risorse chiave, il periodo di tempo necessario per trovare e formare un sostituto adeguato, se versare un premio annuo oppure frazionato, a capitale fisso o premio unico oppure frazionato.

La scelta dell’assicurazione adeguata

La scelta di una temporanea caso morte che garantisca il risarcimento del capitale all’azienda in caso di decesso prematuro della persona di fondamentale importanza per l’attività che deve essere fatta attentamente. 

Infatti, bisogna scegliere il capitale da assicurare che deve essere di un ammontare congruo per affrontare il momento critico per la perdita improvvisa delle risorse strategiche e valutare quali assicurare.

Inoltre, in questo modo si può proteggere il proprio capitale con la possibilità di disporre delle risorse economiche per limitate i danni ed affrontare le impellenze di breve periodo.

L’assicurazione key man viene considerata uno strumento prezioso per proteggere le aziende dai rischi associati alla dipendenza di un uomo chiave. Investire nel giusto contratto assicurativo che può garantire l’attività operativa e finanziaria dell’azienda attraverso il pagamento di un capitale, consentendo di affrontare gli imprevisti con maggiore sicurezza è il modo migliore per affrontare queste problematiche con più serenità.